（2014年8月26日在州十一屆人大常委會(huì )第十八次會(huì )議上）
州財政局局長(cháng) 格絨
主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員：
受州人民政府委托，我向本次常委會(huì )報告甘孜州2013年財政決算和2014年1至6月財政預算執行情況，請予審查。
一、2013年全州及州級財政決算情況
（一）全州財政決算情況。
1.公共財政收支決算
2013年，全州地方公共財政收入221,242萬(wàn)元，完成預算的102.62%，同口徑增長(cháng)19.10%。加上上級補助2,317,984萬(wàn)元，上年結余資金442,295萬(wàn)元，接受其他地區援助資金10,407萬(wàn)元，地方政府債券24,000萬(wàn)元，調入資金3,553萬(wàn)元后，全州公共財政收入總量為3,019,481萬(wàn)元。
全州公共財政支出2,753,253萬(wàn)元，完成預算的91.74%，增長(cháng)24.99%。加上上繳省支出2,152萬(wàn)元，償還地方政府債券16,100萬(wàn)元后，公共財政支出總量為2,771,505萬(wàn)元。
全州公共財政收支總量相抵后結余247,976萬(wàn)元。其中：因項目跨年實(shí)施需要結轉下年繼續使用的結余244,295萬(wàn)元；累計凈結余3,681萬(wàn)元。全州實(shí)現收支平衡。
與向州十一屆人大三次會(huì )議報告的預算執行數相比，全州公共財政收入總量增加3,337萬(wàn)元，主要是在決算清理期間，返還性收入增加13萬(wàn)元，一般性轉移支付補助減少49萬(wàn)元，調入資金增加3,373萬(wàn)元。全州公共財政支出總量減少91萬(wàn)元，主要是在決算清理期間，上繳省支出減少71萬(wàn)元，債券還本支出減少20萬(wàn)元。
2.政府性基金收支決算
2013年，全州政府性基金收入41,072萬(wàn)元，完成預算的182.99%，增長(cháng)12.34%。加上上級補助23,371萬(wàn)元，上年結余資金31,056萬(wàn)元后，政府性基金收入總量為95,499萬(wàn)元。
全州政府性基金支出53,143萬(wàn)元，完成預算55.73%，下降50.69%。加上調出資金138萬(wàn)元，政府性基金支出總量為53,281萬(wàn)元。全州政府性基金收支總量相抵后結余42,218萬(wàn)元。
與向州十一屆人大三次會(huì )議報告的預算執行數相比，全州政府性基金收入總量增加281萬(wàn)元，主要是在決算清理期間，結算補助增加281萬(wàn)元。全州政府性基金支出總量減少42萬(wàn)元，主要是在決算清理期間，調出資金減少42萬(wàn)元。
（二）州級財政決算情況。
1.公共財政收支決算
2013年，州級地方公共財政收入59,230萬(wàn)元，完成預算的115.41%，同口徑增長(cháng)34.88%。加上上級補助744,150萬(wàn)元，上年結余資金236,073萬(wàn)元，縣級上繳收入2,413萬(wàn)元，地方政府債券16,000萬(wàn)元，調入資金138萬(wàn)元后，公共財政收入總量為1,058,004萬(wàn)元。
州級公共財政支出923,891萬(wàn)元，完成預算的88.86%，增長(cháng)20.36%。加上上繳省支出2,152萬(wàn)元，償還地方政府債券16,100萬(wàn)元后，公共財政支出總量為942,143萬(wàn)元。
州級公共財政收支總量相抵后結余115,861萬(wàn)元。其中：因項目跨年實(shí)施需要結轉下年繼續使用的結余115,606萬(wàn)元；累計凈結余255萬(wàn)元。州級實(shí)現收支平衡。
與向州十一屆人大三次會(huì )議報告的預算執行數相比，州級公共財政收入總量增加1,477萬(wàn)元，主要是在決算清理期間，返還性收入增加13萬(wàn)元，一般性轉移支付補助減少495萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移支付補助減少454萬(wàn)元，縣級上繳收入增加2,413萬(wàn)元。州級公共財政支出總量增加1,873萬(wàn)元，主要是在決算清理期間，上繳省支出增加1,873萬(wàn)元。
2.政府性基金收支決算
2013年，州級政府性基金收入8,013萬(wàn)元，完成預算的103.11%，增長(cháng)56.50%。加上上級補助11,375萬(wàn)元，上年結余13,547萬(wàn)元后，政府性基金收入總量為32,935萬(wàn)元。
州級政府性基金支出9,693萬(wàn)元，完成預算29.55%，下降84.19%。加上調出資金138萬(wàn)元，政府性基金支出總量為9,831萬(wàn)元。州級政府性基金收支總量相抵后結余23,104萬(wàn)元。
與向州十一屆人大三次會(huì )議報告的預算執行數相比，州級政府性基金收入總量增加281萬(wàn)元，主要是在決算清理期間，結算補助增加281萬(wàn)元。州級政府性基金支出未發(fā)生變化。
1.預備費使用情況。州級年初安排1,150萬(wàn)元預備費主要用于以下方面：蘆山地震捐款200萬(wàn)元，瀘定縣蘆山地震應急資金100萬(wàn)元，白玉縣地震應急資金100萬(wàn)元，新龍縣地震應急資金20萬(wàn)元，海螺溝管理局應急資金190萬(wàn)元，得榮縣地震應急資金100萬(wàn)元，理塘縣長(cháng)青春科爾寺火災補助資金50萬(wàn)元，民政局救災物資采購資金200萬(wàn)元，調整190萬(wàn)元安排用于新增加的人員經(jīng)費。
2.法定支出完成情況。全州法定支出完成744,416萬(wàn)元，其中：農林水支出380,387萬(wàn)元，增長(cháng)57.18％；教育支出304,511萬(wàn)元，增長(cháng)5.25%；科學(xué)技術(shù)支出6,528萬(wàn)元，增長(cháng)15.03%；文體傳媒支出52,990萬(wàn)元，增長(cháng)76.67%。農林水、科學(xué)技術(shù)、文體傳媒法定支出增幅均高于全州公共財政經(jīng)常性收入11%的增幅，教育支出按省財政廳考核口徑，扣除上級專(zhuān)項補助后，地方財政教育投入增長(cháng)17.1%，達到省財政考核要求。
3.民生支出落實(shí)情況。全州民生支出完成1,252,332萬(wàn)元，增長(cháng)30.84%，占財政支出的比重提高2.04個(gè)百分點(diǎn)。2013年，投入資金289,999萬(wàn)元，推進(jìn)包括幼兒教育、義務(wù)教育、職業(yè)教育、普通教育、特殊教育以及高等教育在內的教育事業(yè)發(fā)展；投入資金154,652萬(wàn)元，重點(diǎn)推進(jìn)實(shí)施新農合、基本藥物制度、醫療救助、計劃生育等重點(diǎn)衛生計生民生事項；投入資金93,238萬(wàn)元，重點(diǎn)推進(jìn)實(shí)施城鄉居民養老保險、最低生活保障、孤兒保障、五保戶(hù)供養等社保民生事項；投入資金96,350萬(wàn)元，大力推進(jìn)公租房廉租房建設、棚戶(hù)區改造、農村危房改造等；投入資金47,552萬(wàn)元，重點(diǎn)推進(jìn)包括農村公益性電影放映工程、“五館”免費開(kāi)放、農家書(shū)屋在內的文化民生事項實(shí)施；投入資金577,832萬(wàn)元，加大“三農”支持力度，引導更多資金投入農業(yè)農村，推動(dòng)實(shí)現農業(yè)增效、農村發(fā)展和農民增收。
4.超收收入安排使用情況。州級地方公共財政預算收入實(shí)現超收7,910萬(wàn)元，安排1,477萬(wàn)元用于新增民生項目和彌補年初民生項目缺口，安排1,002萬(wàn)元用于新增個(gè)人性支出，安排5,431萬(wàn)元用于州級部門(mén)新增工作專(zhuān)項支出。
5.新增轉移支付使用情況。中央、省增加我州財力性轉移支付111,807萬(wàn)元，其中：州級34,669萬(wàn)元。州級新增財力主要用于以下方面：促發(fā)展15,590萬(wàn)元；高海拔工齡折算補貼支出9,702萬(wàn)元；新增個(gè)人性支出5,917萬(wàn)元，“安心工程”支出3,460萬(wàn)元。
6.州對縣轉移支付情況。州級在自身財力調控能力較弱的情況下，積極支持縣域經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展，對縣專(zhuān)項轉移支付達14,335萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)1,452萬(wàn)元、國防163萬(wàn)元、教育1,489萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)125萬(wàn)元、文體傳媒50萬(wàn)元、社會(huì )保障2,464萬(wàn)元、醫療衛生1,671萬(wàn)元、節能環(huán)保117萬(wàn)元、城鄉社區30萬(wàn)元、農林水2,924萬(wàn)元、旅游1,000萬(wàn)元、其他2,850萬(wàn)元。
7.部門(mén)預算推進(jìn)情況。2013年，州級預算透明度進(jìn)一步提高，州級55個(gè)單位的部門(mén)預算提交州人代會(huì )審查，審查資金量占部門(mén)預算資金總量的65.53%。截止12月31日，州級預算單位部門(mén)預算支出進(jìn)度達到98.59%。
與此同時(shí)，州人民代表大會(huì )和州人大常委會(huì )審查財政報告時(shí)，就強化收入征管、調整支出結構、深化財政改革、嚴格法規制度、加強隊伍建設等相關(guān)工作提出了很好的建議意見(jiàn)。對此，州政府高度重視，責成相關(guān)部門(mén)認真分析原因，研究制定措施，切實(shí)推進(jìn)整改。
以上2013年全州及州級財政決算，請予審查。
二、2014年1至6月全州和州級收支預算變動(dòng)及執行情況
（一）公共財政收支預算變動(dòng)及執行情況
1.公共財政收支預算變動(dòng)情況
州十一屆人大三次會(huì )議批準的全州地方公共財政收入預算為250,003萬(wàn)元，州級公共財政收入預算為66,930萬(wàn)元，1至6月均未發(fā)生變動(dòng)。
全州公共財政支出預算有二項變動(dòng)：一是上年支出結余增列支出預算244,295萬(wàn)元；二是中央、省下達我州轉移支付補助增加支出預算653,282萬(wàn)元，以上二項共計增加支出預算總量897,577萬(wàn)元。全州公共財政支出預算總量由年初的1,095,579萬(wàn)元變動(dòng)為1,993,156萬(wàn)元。
州級公共財政支出預算有二項變動(dòng)：一是上年支出結余增列支出預算115,606萬(wàn)元；二是中央、省下達我州轉移支付補助增加支出預算321,184萬(wàn)元，以上二項共計增加支出預算總量436,790萬(wàn)元。州級公共財政支出預算總量由年初的319,398萬(wàn)元變動(dòng)為756,188萬(wàn)元。
2.公共財政收支預算執行情況
全州收支預算執行情況。1至6月，全州公共財政收入完成104,168萬(wàn)元，完成預算的41.67%，同比增加8,942萬(wàn)元，增長(cháng)9.39%。其中：稅收收入完成73,958萬(wàn)元，完成預算的38.12%，同比增加 2,791萬(wàn)元，增長(cháng)3.92%；非稅收入完成30,210萬(wàn)元，完成預算的53.95%，同比增加6,151萬(wàn)元，增長(cháng)25.57%。
全州公共財政支出完成1,156，218萬(wàn)元，完成調整預算的58.01%，同比增加428,186萬(wàn)元，增長(cháng)58.81%。
州級收支預算執行情況。1至6月，州級公共財政收入完成32,417萬(wàn)元，完成預算的48.43%，同比增加3,690萬(wàn)元，增長(cháng)12.85%。其中：稅收收入完成22,466萬(wàn)元，完成預算的49.77%，同比增加2,741萬(wàn)元，增長(cháng)13.9%；非稅收入完成9,951萬(wàn)元，完成預算的45.66%，同比增加949萬(wàn)元，增長(cháng)10.54%。
1至6月，州本級公共財政支出完成401,225萬(wàn)元,完成調整預算的53.06%，同比增加212,810萬(wàn)元，增長(cháng)112.95%。
（二）政府性基金收支預算變動(dòng)及執行情況
1.政府性基金收支預算變動(dòng)情況
州十一屆人大三次會(huì )議批準的全州政府性基金收入預算為16,809萬(wàn)元，州級政府性基金收入預算為6,016萬(wàn)元，1至6月均未發(fā)生變化。
全州政府性基金支出預算有二項變動(dòng)：一是上年支出結余增列支出預算42,218萬(wàn)元；二是中央、省下達我州轉移支付補助增加支出預算1,656萬(wàn)元，以上二項共計增加支出預算43,874萬(wàn)元。全州政府性基金支出預算由年初的16,809萬(wàn)元變動(dòng)為60,683萬(wàn)元。
州級政府性基金支出預算有二項變動(dòng)：一是上年支出結余增列支出預算23,104萬(wàn)元；二是中央、省下達我州轉移支付補助增加支出預算642萬(wàn)元，以上二項共計增加支出預算23,746萬(wàn)元。州級政府性基金支出預算由年初的6,016萬(wàn)元變動(dòng)為29,762萬(wàn)元。
2.政府性基金收支預算執行情況
全州收支預算執行情況。1至6月，全州政府性基金收入完成13,008萬(wàn)元，完成預算的77.39%，增加3,280萬(wàn)元，增長(cháng)33.72%。
全州政府性基金支出完成20,405萬(wàn)元，完成調整預算的33.63%，增加10,382萬(wàn)元，增長(cháng)103.58%。
州級收支預算執行情況。1至6月，州級政府性基金收入完成580萬(wàn)元，完成預算的9.64%，下降78.39%。
州級政府性基金支出完成3,463萬(wàn)元，完成調整預算的11.64%，增加1,015萬(wàn)元，增長(cháng)41.46%。
以上2014年1至6月全州和州級收支預算變動(dòng)及執行情況，請予審議。
（三）預算執行的主要特點(diǎn)
一是收入增幅持續放緩。今年以來(lái)，受宏觀(guān)經(jīng)濟下行和結構性減稅政策等因素影響，全州財政收入增幅不斷回落。1至6月，全州財政收入增長(cháng)9.39%，比去年同期回落26.91個(gè)百分點(diǎn)，比一季度回落4.28個(gè)百分點(diǎn)，低于年初13%預期目標3.61個(gè)百分點(diǎn)，收入增幅進(jìn)一步放緩。從稅種看，增值稅增幅較去年同期回落22.85個(gè)百分點(diǎn)，營(yíng)業(yè)稅回落47.89個(gè)百分點(diǎn)，企業(yè)所得稅回落21.14個(gè)百分點(diǎn)，耕地占用稅回落3.95個(gè)百分點(diǎn)，四大主體稅種增長(cháng)乏力。從縣級看，縣級收入增長(cháng)7.9%，低于全州平均水平1.49個(gè)百分點(diǎn)。有8個(gè)縣增幅超過(guò)年初預期目標；有10個(gè)縣的增幅低于年初預期目標，其中有6個(gè)縣出現負增長(cháng)，特別是康定、丹巴、雅江、白玉4個(gè)收入大縣出現負增長(cháng)，將對完成全年收入目標任務(wù)帶來(lái)極大困難。
二是收入進(jìn)度仍然滯后。1至6月，全州財政收入進(jìn)度為41.67%，欠進(jìn)度8.33個(gè)百分點(diǎn)。除甘孜、石渠、色達、巴塘4縣收入達到序時(shí)進(jìn)度外，其余14縣及州本級均未達到序時(shí)進(jìn)度，進(jìn)度最慢的縣慢于序時(shí)進(jìn)度35.39個(gè)百分點(diǎn)。十八個(gè)縣中，有8個(gè)縣達到或超過(guò)全州平均進(jìn)度，有10個(gè)縣未達到全州平均進(jìn)度。
三是支出增幅大幅提高。州縣財政部門(mén)認真落實(shí)州委、州政府決策部署，積極籌措資金，切實(shí)加大對民生公共領(lǐng)域和重點(diǎn)項目的投入力度，財政支出增幅進(jìn)一步提高。1至6月，全州財政支出增幅為58.81%，比去年同期提高19.2個(gè)百分點(diǎn)。教育、社會(huì )保障和就業(yè)、醫療衛生與計劃生育、節能環(huán)保、農林水、交通運輸等重點(diǎn)支出完成872,026萬(wàn)元，比去年同期增加361,800萬(wàn)元，增長(cháng)70.91%。
四是支出進(jìn)度明顯加快。州縣財政部門(mén)采取有效措施，不斷加強支出執行管理，財政支出進(jìn)度進(jìn)一步加快。1至6月，全州支出進(jìn)度為58.01%，比上年同期提高13.25個(gè)百分點(diǎn)，為近五年來(lái)同期最快進(jìn)度。從級次看，州本級支出進(jìn)度較上年同期加快16.28個(gè)百分點(diǎn)，縣級支出進(jìn)度加快12.61個(gè)百分點(diǎn)。
三、2014年上半年財政重點(diǎn)工作
今年以來(lái)，全州財政部門(mén)全面貫徹黨的十八屆三中全會(huì )、州委十屆五次全會(huì )、州委經(jīng)濟工作會(huì )議和全省財政工作會(huì )議精神，充分發(fā)揮財政職能作用，積極落實(shí)穩增長(cháng)、促改革、調結構、惠民生各項政策，主要做了以下幾個(gè)方面的工作。
（一）強化措施，收支預算執行較好。
緊緊圍繞年初州人代會(huì )審議通過(guò)的全州地方公共財政預算收入增長(cháng)13%的預期目標，州財政會(huì )同地稅、國稅部門(mén)在調查掌握各縣稅源和非稅收入構成的基礎上，據實(shí)測算向各縣分解下達了年度財政收入任務(wù)。同時(shí)，將各縣財政收入任務(wù)完成情況、增速、貢獻率、收入質(zhì)量高低納入了州委州政府對縣的績(jì)效目標考核范圍。稅務(wù)部門(mén)全面加強稅收征管，堅持“抓大不放小、以小補大”，努力做到依法征收、應收盡收。上半年，全州地方公共財政收入增長(cháng)9.39%，高于GDP增幅5.89個(gè)百分點(diǎn)。
狠抓財政支出預算執行進(jìn)度，州政府、州財政局定期不定期召開(kāi)全州加快財政支出預算執行管理視頻會(huì )議，分解任務(wù)、通報進(jìn)度、提出要求。上半年，全州公共財政支出進(jìn)度、增幅分別比去年同期提高13.25、19.19個(gè)百分點(diǎn)，全面完成了省財政廳下達的目標任務(wù)。
（二）優(yōu)先保障，民生支出增長(cháng)較大。
堅持把保障和改善民生作為公共財政的基本取向，加強資金統籌整合力度，切實(shí)提高民生保障水平。2014年，在繼續實(shí)施“十項民生工程”和“藏區六大民生工程”的基礎上，將免除家庭經(jīng)濟困難高中學(xué)生學(xué)費、提高城鄉居民醫療保險水平等困難群眾急需急盼解決的19件民生實(shí)事作為保障重點(diǎn)，繼續保持對教育、就業(yè)、社會(huì )保障、醫療衛生、保障性住房等方面的投入力度。不斷優(yōu)化支出結構，一方面嚴格控制一般性支出，特別是“三公”經(jīng)費支出，上半年州級部門(mén)接待經(jīng)費和會(huì )議費支出分別較上年下降4.5%、39.42%；另一方面優(yōu)先保障民生支出，截至6月底，全州民生支出完成474,203萬(wàn)元，較上年增長(cháng)28.97%；全州“十項民生工程”和19件民生實(shí)事預算執行總額達到232,025萬(wàn)元，占資金安排總額的56.25％。
（三）突出重點(diǎn)，財政改革穩步推進(jìn)。
一是狠抓預算管理，切實(shí)提高績(jì)效管理水平。加大對縣級財政預算預審力度，對審核中發(fā)現的問(wèn)題，及時(shí)通報縣政府主要領(lǐng)導，并提出整改建議意見(jiàn)。大力推進(jìn)項目支出績(jì)效評價(jià)擴面提質(zhì)工作，今年州級評價(jià)面要達到本級財力安排專(zhuān)項項目預算的30%，各縣不低于20%，目前績(jì)效評價(jià)工作正在有序開(kāi)展。全面開(kāi)展預算執行中期評估，州級預算執行中期評估覆蓋84個(gè)一級預算單位、71個(gè)二級預算單位所有項目資金。
二是狠抓資金整合，有效增強政府調控能力。建立定向財力轉移支付資金項目決策機制，通過(guò)政府主導、財政協(xié)調、部門(mén)合作的方式，為加強不同級次、不同部門(mén)、不同行業(yè)相關(guān)轉移支付資金的統籌整合提供組織領(lǐng)導保障。積極盤(pán)活農業(yè)財政資金，清理州級農業(yè)結余資金10,706萬(wàn)元，整合用于全州農田水利建設。整合藏區新村基礎設施建設以獎代補資金和2013年財政專(zhuān)項扶貧資金1.2億元，安排用于19個(gè)幸福美麗新村建設。
三是狠抓風(fēng)險防范，努力確保財政穩健運行。全面清理盤(pán)活存量資金，州財政局于6月組成6個(gè)工作組對十八個(gè)縣和州本級財政專(zhuān)戶(hù)、單位賬戶(hù)存量資金進(jìn)行了檢查，州政府先后兩次召開(kāi)專(zhuān)門(mén)會(huì )議，通報情況、提出要求，各縣正在細化方案措施、明確時(shí)間任務(wù)，此項工作將于今年10月底前全面完成。同時(shí)，將在此基礎上進(jìn)一步研究加強對財政專(zhuān)戶(hù)和單位賬戶(hù)的規范管理工作。嚴格控制支出掛賬，全面清理暫付款和預撥經(jīng)費，上半年，州級消化歷年支出掛賬45,289萬(wàn)元。強化政府性債務(wù)管理，研究制定《甘孜州政府性債務(wù)管理辦法》，對額度控制、審批程序、風(fēng)險預警、動(dòng)態(tài)監控等債務(wù)管理工作進(jìn)行規范，進(jìn)一步提高財政風(fēng)險防范能力。
四是狠抓信息公開(kāi)，逐步推進(jìn)透明財政建設。截至7月底，全州365個(gè)單位向社會(huì )公開(kāi)了部門(mén)預算、388個(gè)單位公開(kāi)了“三公經(jīng)費”預算，公開(kāi)面分別較上年提高42%和15%。財政預決算和部門(mén)預決算全部公開(kāi)至“項”級科目。今年還將對城鄉低保、非義務(wù)教育貧困生資助、普通高中家庭困難資助專(zhuān)項支出進(jìn)行公開(kāi)。
在看到成績(jì)的同時(shí)，也要正視存在的問(wèn)題。部分縣在推進(jìn)財政改革中，存在認識不到位、畏難情緒、改革思路不清、目標不明、措施不力等問(wèn)題；有的縣財政資金管理水平低，預算調整隨意性大、決策審批制度不完善、對財政政策研究不夠；違反財經(jīng)紀律的行為仍然不同程度存在，私設“小金庫”、擠占挪用專(zhuān)項資金、亂發(fā)錢(qián)物等未完全杜絕，依法行政、依法理財任重道遠。這些問(wèn)題，我們將高度重視，并通過(guò)制度建設和法治手段加力解決。
主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員：
面對我州經(jīng)濟運行呈現低位增長(cháng)、財政收支矛盾異常突出的嚴峻形勢，我們將牢牢把握“加快發(fā)展、科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展”的指導思想，緊緊圍繞我州經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展戰略，充分發(fā)揮財政職能，為推動(dòng)建設美麗生態(tài)和諧幸福新甘孜努力提供財力保障。一是堅持依法征收、應收盡收，堅持年初目標不動(dòng)搖，確保全面完成年初預期目標任務(wù)。二是加強支出執行管理，強化預算約束，做好預算調整，嚴格控制一般性支出，激活財政存量資金，集中財力保障重點(diǎn)支出需要。三是深入貫徹落實(shí)穩增長(cháng)、促改革、調結構、惠民生各項安排部署，支持經(jīng)濟穩定增長(cháng)，充分發(fā)揮財政資金的杠桿作用。四是全面深化財稅體制改革，推進(jìn)財政部門(mén)依法行政依法理財深入開(kāi)展。
以上報告，請予審查。
